Как заполнить раздел 2 формы 6-НДФЛ при корректировке НДФЛ с материальной выгоды?
Добрый день.
Подскажите, пожалуйста, разобраться в следующем вопросе:
В январе-феврале удерживали у сотрудника НДФЛ с материальной выгоды. 31 марта в программе провела перерасчет НДФЛ с материальной выгоды.
Формирую 6-НДФЛ за 1-й квартал и вижу что форма заполняется следующим образом:
В разделе 2 по ставке 35% заполняются строки 160 и 180 с суммой излишне удержанного НДФЛ
В разделе 2 по ставке 13% строка 160 заполняется сумма удержанного налога за 1-й квартал по ставке 13% за минусом излишне удержанного НДФЛ по ставке 35%.
Правильно ли я понимаю что это ошибка программы? Излишне удержанный НДФЛ с материальной выгоды выплатили сотруднику в апреле.
Подскажите, пожалуйста, разобраться в следующем вопросе:
В январе-феврале удерживали у сотрудника НДФЛ с материальной выгоды. 31 марта в программе провела перерасчет НДФЛ с материальной выгоды.
Формирую 6-НДФЛ за 1-й квартал и вижу что форма заполняется следующим образом:
В разделе 2 по ставке 35% заполняются строки 160 и 180 с суммой излишне удержанного НДФЛ
В разделе 2 по ставке 13% строка 160 заполняется сумма удержанного налога за 1-й квартал по ставке 13% за минусом излишне удержанного НДФЛ по ставке 35%.
Правильно ли я понимаю что это ошибка программы? Излишне удержанный НДФЛ с материальной выгоды выплатили сотруднику в апреле.
Comments
-
Цитата: Добрый день.Подскажите, пожалуйста, разобраться в следующем вопросе:В январе-феврале удерживали у сотрудника НДФЛ с материальной выгоды. 31 марта в программе провела перерасчет НДФЛ с материальной выгоды.Формирую 6-НДФЛ за 1-й квартал и вижу что форма заполняется следующим образом:В разделе 2 по ставке 35% заполняются строки 160 и 180 с суммой излишне удержанного НДФЛВ разделе 2 по ставке 13% строка 160 заполняется сумма удержанного налога за 1-й квартал по ставке 13% за минусом излишне удержанного НДФЛ по ставке 35%.Правильно ли я понимаю что это ошибка программы? Излишне удержанный НДФЛ с материальной выгоды выплатили сотруднику в апреле.Добрый день!
Выделенное синим считаю неверным. Такое заполнение, на мой взгляд, приведет к тому, что одна и та же сумма налога будет два раза "отминусована" в 6-НДФЛ.
